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出口退税已超过90天但没到最后截止日期,系统录入信息后显示无申报记录是怎么回事?

2023-12-27 05:53来源:m.sf1369.com作者:宇宇

一、出口退税已超过90天但没到最后截止日期,系统录入信息后显示无申报记录是怎么回事?

你可以按以下方法试试:1.重新进入系统

2.把你之前申报的撤销掉,然后再重新申报

3.如果还是不行,你可以用U盘拷贝到税务局先办理

希望可以帮到你!

二、生产企业出口退税申报系统操作步骤

如果反馈信息是出口信息不全,则要先撤销申报,重新操作,如果是有疑点反馈,则处理返回的疑点信息,再次进行数据一致性检查,无误后生成明细申报数据(此为正式申报的明细数据),或者确认无疑点后直接生成明细申报数据,然后模拟出具进料加工免税证明,如果没有进料加工就不需要这个操作,然后再进行纳税申报和后续的其他操作!

三、小规模出口退税预审

我在税务机关做出口退税的申报工作,我们沈阳的这小规模出口企业,也已经实行了网上的预审的操作。如果 网上预审不成功,也可以到税务机关窗口进行预审。

预审时,只需携带生成的预审明细的电子数据,就可以了

四、办理出口退税的流程

外贸企业在货物出口、配套收齐有关出口、进货单证、提供相关单证电子信息后向主管退税机关办理退税申报。除另有规定外,退税申报每月一次,具体申报期由主管退税机关决定。

我这里有流程图,可是不知道怎么给你看。

系统配置

基础数据采集 ☞ 1.进货明细表2.出口明细表

————→ ↓

3.进货分批单4.各类单证 5.认证发票等外部信息

数据加工处理☞ 1,进货出口数量关联检查 2,换汇成本检查

3,数据一致性检查

生成预申报数据

去税务机关预申核——得到信息反馈

↑ 反馈信息的读入、处理

←——撤销已申报数据——进行修改调整

确认正式申报

录入汇总表

报表打印

生成正式申报数据

↓——————录入及打印分批单(如需要)

去税务机关正式申报

反馈信息的读入、处理

审核认可——————得到信息反馈

挖好了,你该给我增加点悬赏金,我那么辛苦给你弄出来,没有功劳也有苦劳啊!

五、办理出口退税的程序?

生产企业退税申报(无进料加工业务)流程

1 退税申报资料

1.1 出口专用发票(退税联)

1.2 出口报关单(退税联/报关预录入单)

1.3 出口核销单(已核销的核销单之右联)

1.4 申报软盘/U盘(内有所属期申报明细数据比如200507MX/汇总数据比如200507HZ)

1.5 申报系统中列印的申报报表(明细表与汇总表)

1.6 所属期增值税纳税申报表(包括表二)

2 申报资料整理

2.1 收到的报关单、核销单与对应的出口发票或前期单证不齐数据一一对应

2.2 检查是否有即将过期的单证未到/未核销,及时跟催报关员

2.3 列印报关预录入单

2.3.1 报关单未及时返回公司,当期需进行明细申报

2.3.2 海关电子口岸查询该单信息,跟催报关员列印或由报关行回传预录入单

2.4 在免抵退税申报记录表中填写相关信息(详见附件一)

3 单证申报方式

3.1 单证齐全申报(指报关单核销单全部齐全)

3.2 单证不齐申报

3.2.1 报关单核销单不齐申报,单证不齐申报标志BH(有报关预录入单)

3.2.2 核销单不齐申报,单证不齐申报标志H

4 退税申报程序

4.1 预申报

4.1.1 每月十日左右

4.1.2 带软盘/U盘(内有明细申报数据文件)到税局进行预审

4.1.2.1 生成预审反馈文件(比如200507YSFK)在企业数据盘中

4.1.2.2 预审出错返回更正处理,重新申报做预审

4.1.2.3 预审通过,将反馈文件读入系统处理,列印反馈疑点

4.2 正式申报

4.2.1 每月十五日前完成申报

4.2.2 将申报资料交于税局

4.2.3 每月二十六日以后领取正式申报反馈资料

4.2.4 正审反馈资料:

4.2.4.1 免抵退申报汇总表(税局列印并盖公章)

4.2.4.2 企业申报数据软盘/U盘退回,内有正审反馈文件(比如200507ZSFK)

4.2.5 正审反馈文件读入系统处理

5.2 退税申报系统操作

5.2.1 选择系统快捷方式

5.2.2 选择用户名进去

5.2.3 选择当前所属期(申报数据所属月份)

5.2.4 根据退税申报系统向导步骤操作

5.2.4.1 第一步 免抵退明细数据采集,根据报关单明细信息逐条记录录入

5.2.4.1.1 出口货物明细申报录入

5.2.4.1.1.1 当期单证齐全明细录入

5.2.4.1.1.2 当期单证不齐H明细录入

5.2.4.1.1.3 当期单证不齐BH明细录入

5.2.4.1.1.3.1 单证不齐BH明细录入依据:报关预录入单

5.2.4.1.2 收齐出口单证明细录入

5.2.4.1.2.1 前期数据已做单证不齐申报

5.2.4.1.2.2 报关单收齐,收齐标志B

5.2.4.1.2.3 核销单收齐,收齐标志 H

5.2.4.1.2.4 报关单、核销单一并收齐,收齐标志BH

5.2.4.2 第二步(免做)

5.2.4.3 第三步 免抵退税预申报

5.2.4.3.1 数据一致性检查:出现错误必须返回明细更正

5.2.4.3.2 生成明细申报数据

5.2.4.3.2.1 生成明细申报文件

5.2.4.3.2.2 备份当前数据

5.2.4.4 第四步 预审核反馈疑点调整

5.2.4.4.1 税务机关反馈信息读入:将反馈盘中预审反馈信息读入

5.2.4.4.2 预审疑点反馈情况查询:打印疑点清单,并在疑点清单上注明各疑点的处理结果或者标明无疑点

5.2.4.4.3 撤消已经申报数据:疑点中有需要调整项目的,必须撤消已申报数据更正并重新生成明细申报数据,进行预审计

5.2.4.4.4 税务机关反馈信息处理:反馈信息处理

5.2.4.5 第五步 生成明细数据

5.2.4.5.1 疑点调整撤消已经申报明细数据时,再次生成明细申报数据时使用

5.2.4.6 第六步(免做)

5.2.4.7 第七步(免做)

5.2.4.8 第八步 纳税申报表数据采集:依据“增值税纳税申报表”

5.2.4.9 第九步 免抵退汇总数据采集

5.2.4.9.1 免抵退申报汇总表录入:新增报表,回车自动生成汇总数据

5.2.4.9.2 免抵退汇总表附表录入(自动生成)

5.2.4.10 第十步 免抵退税正式申报

5.2.4.10.1 数据一致性检查:出现错误必须返回明细进行更正

5.2.4.10.2 生成汇总申报数据:生成汇总申报文件并备份

5.2.4.10.3 打印申报报表:明细表与汇总表

5.2.4.11 正式审核反馈信息处理

5.2.4.11.1 税务机关反馈信息读入

5.2.4.11.2 税务机关反馈信息处理

5.2.4.12 系统步骤完成标志:步骤完成都会在步骤前面的方框由原本的亮绿反成亮蓝

6 免抵退税申报相关注意事项

6.1 报关单有效申报期限:出口日起90天内

6.2 核销单有效申报期限:出口日起180天内

6.3 进行明细数据录入时应注意:

6.3.1 报关单号码、核销单号码、报关单明细记录、商品编码、数量、金额的准确性

6.3.2 单据的完整性:不遗漏单据,不遗漏同一单据中的每条记录

本流程中未包括来料加工、出口退运、出口货物冲减

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